Assicurazione obbligatoria per imprese contro le calamità naturali

Entro il 1° ottobre 2025 le medie imprese, e entro il 31 dicembre 2025 le piccole e micro imprese italiane che sono iscritte o sono tenute per legge a iscriversi nel Registro delle Imprese, sono tenute a stipulare l'assicurazione obbligatoria contro i danni da calamità naturali ed eventi catastrofali.

Questo è quanto indicato nel D.L. 31 marzo 2025 n.39 pubblicato in Gazzetta Ufficiale, che ha rinviato la scadenza per la stipula delle polizze catastrofali dal 31.03.2025 alle due scadenze differenziate.

L’obbligo di stipulare una specifica copertura assicurativa è stato introdotto con la Legge di Bilancio 2024 (L. 213/2023) con l'obiettivo di tutelare il tessuto produttivo nazionale dai rischi derivanti da eventi catastrofali.

 Leggi questo approfondimento per capire come funziona l'assicurazione obbligatoria per le imprese.

Indice

• Legge di Bilancio 2024 e assicurazioni per le imprese
• Chi deve sottoscrivere l’assicurazione obbligatoria?
• Polizza rischi catastrofali obbligatoria: come funziona per le aziende?
• Quali eventi sono inclusi?
• Quali sono le conseguenze per le aziende inadempienti?
• Mercato assicurativo italiano vs europeo
• FAQs

Come accennato, l'articolo 1, commi da 101 a 111, della Legge di Bilancio 2024 ha introdotto l'obbligo per le imprese di stipulare una polizza assicurativa a copertura dei danni diretti ai

• beni immobili
• impianti
• macchinari
• terreni 

causati da eventi calamitosi come terremoti/sismi, alluvioni, frane, inondazioni ed esondazioni, che si verificano su tutto il territorio nazionale.

L'assicurazione obbligatoria contro le calamità naturali rappresenta un passo fondamentale per tutelare il tessuto produttivo nazionale dai danni ingenti causati da eventi sismici, alluvioni, frane, inondazioni ed esondazioni alle imprese italiane.

Ma chi è obbligato a sottoscrivere un’assicurazione per la propria attività imprenditoriale? 

Come sottolineato in precedenza, l'obbligo di sottoscrizione della polizza riguarda:

• le imprese con sede legale in Italia iscritte al Registro delle Imprese;
• le imprese con stabile organizzazione sul territorio nazionale iscritte al Registro delle Imprese.

Sono incluse anche:

• le imprese individuali;
• le società di persone;
• le società a responsabilità limitata.

Le disposizioni introdotte non sono invece applicabili agli imprenditori agricoli di cui all’articolo 2135 del Codice civile, per i quali l’assicurazione contro tali rischi rimane facoltativa.

Le imprese hanno la libertà di scegliere la Compagnia assicurativa e, nel rispetto di quanto previsto dalla normativa, il contenuto minimo della polizza.

La copertura assicurativa, allo stato attuale della normativa, riguarda i danni diretti, subiti a seguito di eventi calamitosi e catastrofali individuati dalla norma, ai seguenti beni, previsti dall’art. 2424 primo comma (sezione Attivo, voce B-II, numeri 1), 2) e 3)) del Codice Civile, ovvero le immobilizzazioni materiali:

• terreni e fabbricati; 
• impianti e macchinari;
• attrezzature industriali e commerciali.

Le polizze possono essere integrate con garanzie accessorie, come la copertura dei danni indiretti o la perdita di profitti.
Le imprese devono dunque stipulare una polizza assicurativa entro i termini previsti che copra i danni diretti ai beni immobili causati da:

• sismi
• alluvioni
• frane
• inondazioni
• esondazioni

In conseguenza di questo nuovo obbligo normativo, le imprese possono ricevere un indennizzo in caso di danni provocati da eventi catastrofali e calamità naturali.

Oltre agli eventi sopra elencati per cui sussiste specifico obbligo di legge, la polizza può coprire anche altri eventi catastrofali per cui non sussiste obbligo legale come trombe d'aria, grandine e bombe d’acqua, che possono compromettere la continuità operativa delle aziende.

Se un’impresa non stipula l’assicurazione obbligatoria risultando inadempiente, questo può essere preso in considerazione nel momento in cui richiede contributi, sovvenzioni o agevolazioni finanziarie pubbliche, anche con riferimento a quelle previste in occasione di eventi calamitosi e catastrofali. 

Le imprese che non rispettano l'obbligo di stipulare l'assicurazione contro le calamità naturali e gli eventi catastrofali, possono quindi subire effetti pregiudizievoli nell’assegnazione di dette agevolazioni o contributi pubblici. 

Inoltre, in caso di sinistro, queste imprese rischiano di dover affrontare ingenti perdite finanziarie che possono mettere a repentaglio la sopravvivenza stessa dell'attività.

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L'introduzione dell'assicurazione obbligatoria contro le calamità naturali rappresenta un passo avanti importante per il mercato assicurativo italiano, che si allinea così ad altri Paesi europei come Francia, Germania, Austria e Spagna, dove già da tempo è in vigore un sistema di copertura obbligatoria per le imprese contro i rischi derivanti da eventi naturali.

L'obbligo assicurativo diviene uno strumento fondamentale per la tutela delle imprese italiane di fronte ai sempre più frequenti eventi climatici estremi. Per le aziende, stipulare la polizza obbligatoria significa non solo ottemperare a un requisito di legge, ma anche garantirsi una copertura economica fondamentale per affrontare le conseguenze di un evento calamitoso.

Quale assicurazione deve stipulare un’azienda?

Oltre all'assicurazione obbligatoria contro le calamità naturali, le aziende possono stipulare ulteriori polizze assicurative per tutelarsi da diversi rischi, come incendio, furto, infortuni sul lavoro e responsabilità civile. È importante che ogni azienda valuti le proprie esigenze specifiche e scelga le polizze più adatte al proprio business.

Perché le aziende stipulano polizze assicurative?

Grazie alla sottoscrizione di una polizza assicurativa, le aziende possono disporre di una copertura da eventuali danni causati all’impresa stessa da avvenimenti di natura accidentale.